Как увеличить будущую пенсию?
Продолжение
Варианты приумножения государственной пенсии
Можно ли как-нибудь влиять на размер пенсии, которую вам будет выплачивать государство, начиная с 55 или 60 лет? На самом деле можно, причем это может сделать каждый. На сегодня доступны два основных способа, но вскоре может появиться и третий. Но о каждом варианте подробнее, для начала перечислим их все:
• Можно поменять работу на новую, с более высокой официальной (белой) зарплатой.
• Можно перевести накопительную часть государственной пенсии из Пенсионного фонда в управляющую компанию (УК) или в негосударственный пенсионный фонд (НПФ).
• Можно будет самостоятельно формировать и увеличивать накопительную часть государственной пенсии, вне зависимости от вашего года рождения и белой зарплаты. Этот способ приумножения государственной пенсии будет действовать в соответствии с инициативой правительства по дополнительным страховым взносам на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений.
• Можно будет самостоятельно формировать негосударственную часть пенсии вне зависимости от того, какого вы года рождения, какая у вас официальная зарплата и какая у вас будет государственная пенсия. Но этот способ приумножения пенсии зависит только от вас самих, а не от государства, поэтому мы его рассмотрим отдельно, в части, касающейся самостоятельного формирования негосударственной пенсии. Сразу хочется отметить, что именно на эту самую часть вы и будете жить после прекращения трудовой деятельности, а никак не на государственную пенсию. Тем не менее небольшой размер государственной пенсии ни в коем случае не означает, что этой пенсией можно пренебречь. Если есть возможность без ущерба для себя повлиять на размер государственной пенсии – почему бы это не сделать?
Рассмотрим подробнее варианты увеличения государственной пенсии.
Поиск работы с большей белой зарплатой
После осуществления пенсионной реформы и перехода на накопительно-распределительную пенсионную систему размер государственной пенсии стал зависеть от белой зарплаты, с которой уплачивается единый социальный налог (ЕСН), который объединяет в себе отчисления в Пенсионный фонд РФ, Фонд обязательного медицинского страхования и Фонд социального страхования.
ЕСН с 1 января 2005 г. составляет 26% от начисленного официального дохода человека, из них:
• отчисления в Фонд социального страхования – 3,2%;
• отчисления в Фонд обязательного медицинского страхования – 2,8%;
• отчисления в Пенсионный фонд РФ – 20%.
Именно из этих 20% и будет формироваться будущая государственная пенсия человека, часть из них идет в общий котел, на выплату базовой части пенсии, а остальное идет лично вам, на ваш индивидуальный счет в Пенсионном фонде РФ. В общий котел идет 6% из средств, отчисляемых в Пенсионный фонд с зарплаты, а оставшиеся 14% – на индивидуальный пенсионный счет, на страховую и накопительную части пенсии соответственно. Конечно, распределение этих 14% между страховой и накопительной частями пенсии будет разным.
Рассмотрим на примере, как рост вашей белой зарплаты может сказаться на росте вашей государственной пенсии.
Мужчина, 30 лет, получает официально 30 000 руб. и никуда не переводит свою накопительную часть пенсии, она управляется Государственной управляющей компанией со средней годовой доходностью 5%. Соответственно, в Пенсионный фонд будет уходить ежемесячно 20% от 30 000 руб., т. е. 6000 руб. Из них 1800 руб. пойдет в общий котел, а 4200 руб. на пенсионный индивидуальный счет. Допустим, ежегодная инфляция составит 11%, тогда, если привести его пенсию в теперешние цены, она будет равна примерно 2240 руб. в месяц.
Если же человек меняет работу и начинает получать 40 000 руб., то в месяц на его индивидуальный пенсионный счет попадает уже 5600 руб. Тогда его пенсия станет равна уже 2340 руб. в месяц в сегодняшних ценах, т. е. увеличение его официальной зарплаты на 10 000 руб. приведет к росту его государственной пенсии на 100 руб.
Это означает, что для повышения размера вашей будущей государственной пенсии необходимо заранее позаботиться о том, чтобы работать в компаниях с максимально высокой белой зарплатой. Если же это невозможно и вы не можете уйти с полюбившейся вам работы с официальной зарплатой в 7000 руб., это будет означать только то, что о вашей пенсии вам придется подумать самому, а на государственную пенсию можно фактически не рассчитывать в силу ее ничтожности. Правда, о самостоятельной заботе о будущей пенсии, помимо государственной, необходимо подумать каждому, вне зависимости от величины официальной зарплаты, но в большей степени это касается именно тех, у кого основной доход неофициальный.
Перевод накопительной части пенсии в УК или НПФ. Сравнение вариантов УК, НПФ. Процедура перевода
Накопительная часть – это единственная составляющая государственной пенсии, на которую вы можете напрямую влиять. Для начала определим, сколько же она составляет.
В соответствии с Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ, с 2008 г. накопительная часть пенсии формируется следующим образом (табл. 2).
Таким образом, накопительная часть пенсии есть у всех мужчин, родившихся после 1953 г., и у всех женщин, родившихся после 1957 г., но отчисления на нее продолжаются только для мужчин и женщин, родившихся после 1967 г.
Таблица 2. Формирование накопительной части пенсии
Конечно, на накопительную часть тоже можно воздействовать путем роста официальной зарплаты, но при одной и той же белой зарплате ваша накопительная часть пенсии может расти медленнее или быстрее, в зависимости от того, кто будет ею управлять – Пенсионный фонд РФ в лице Государственной управляющей компании – Внешэкономбанка (ВЭБ) либо УК или НПФ. В случае управления ВЭБ ваша накопительная часть пенсии может быть инвестирована только в самые надежные ценные бумаги (государственные облигации), поэтому ежегодный прирост накопительной части под управлением ВЭБ обычно составляет 3–5% в зависимости от года. Если же перевести ее в УК или НПФ, которые могут инвестировать ее в несколько более доходные инвестиционные инструменты, рост может составлять в зависимости от года 12–20% и в случае успешных лет даже более. Насколько вы сможете изменить свою государственную пенсию, если переведете накопительную часть в УК или НПФ?
Рассмотрим это на конкретном примере.
Допустим, мужчина, 30 лет, получает 30 000 руб. белой зарплаты и никуда не перевел свою накопительную часть. Как уже рассчитывалось выше, его государственная пенсия составит в таком случае около 2240 руб. в месяц, если считать, что доходность инвестиций Государственной управляющей компании будет 5% в год.
Допустим, он перевел накопительную часть, например, в УК, которая обеспечивает доходность в среднем хотя бы 12% в год. Тогда его государственная пенсия в сегодняшних ценах при инфляции 11% в год будет равна ориентировочно 5100 руб. в месяц, что более чем в 2 раза больше, чем результат Государственной управляющей компании.
Таким образом, мы видим, что, переведя накопительную часть в УК, мы можем удвоить свою пенсию, так как результат управления пенсией в УК в 2 раза превышает результат ВЭБ.
В чем же отличие УК от НПФ в данном случае, что предпочесть и, самое главное, какова процедура перевода накопительной части пенсии в УК или НПФ? Начнем по порядку.
Когда вы переводите вашу накопительную часть пенсии в управление частной управляющей компании, ваша пенсия по-прежнему учитывается в Пенсионном фонде, просто инвестированием накопительной части занимается уже не ВЭБ, а какая-то другая УК, та, которую вы сами выберете, но выбрать вы сможете лишь одну компанию.
Когда же вы переводите накопительную часть пенсии в негосударственный пенсионный фонд, вы ее фактически перемещаете из Пенсионного фонда в негосударственный пенсионный фонд, она будет учитываться уже там, и УК для управления вашей пенсией будете выбирать уже не вы – это за вас сделает негосударственный пенсионный фонд, причем он сможет выбрать не одну, а сразу несколько УК. Схематично разница между переводом накопительной части пенсии в УК или НПФ показана на рис. 3 (обозначена заштрихованным кружком).
Рис. 3. Различие в переводе накопительной части пенсии в УК и НПФ
Что лучше – УК или НПФ?
При переводе накопительной части пенсии в УК вы получаете следующие преимущества:
• Результат УК по управлению накопительной частью пенсии, как правило, выше, чем НПФ. Это связано с тем, что для покрытия расходов НПФ имеют право забирать часть инвестиционного дохода (не более 15%), а также некоторую часть добровольных пенсионных взносов (не более 3%). Издержки на управление УК присутствуют как при переводе средств напрямую в УК, так и при переводе средств в НПФ, который тоже должен платить УК.
• Процедура перевода накопительной части в УК несколько проще, чем в НПФ (образец заявления о переводе пенсии в УК – см. приложение 4, образец заявления о переходе из ПФР в НПФ – см. приложение 5, образец договора с НПФ на перевод накопительной части государственной пенсии – см. приложение 6).
Кстати, при заполнении заявления на перевод вашей накопительной части пенсии в УК важно обратить внимание на строку «Наименование инвестиционного портфеля». В некоторых УК существует выбор вариантов инвестирования вашей накопительной части пенсии, например более консервативный, более сбалансированный, агрессивный и т. д. Каждый вариант управления называется инвестиционным портфелем, например «консервативный» или «сбалансированный». Если вы не указываете портфель, а в УК, куда вы решили перевести средства, их несколько, то ваши средства просто никуда не дойдут, так как будет неясно, в какой именно портфель они должны попасть. Поэтому как только вы выбрали ту или иную УК для перевода вашей накопительной части, проверьте, сколько у нее инвестиционных портфелей для управления пенсией, и выберите один конкретный портфель для вас. Если же в УК нет вариантов инвестиционных портфелей, строку «Наименование инвестиционного портфеля» не нужно будет заполнять.
Какие плюсы есть у НПФ?
• НПФ управляют несколько УК, что снимает риск одной УК. Доходность НПФ ниже, чем у УК, но стабильнее.
• НПФ гарантирует сохранность пенсии, в то время как УК может какие-то годы оказываться в минусе.
• При управлении НПФ каждый год прибавляет заработанные УК проценты к накопительной части пенсии, и в следующем году под управление к УК попадает не только накопительная часть пенсии, но и заработанные за прошлые периоды проценты, т. е. проценты капитализируются. При переводе накопительной части пенсии в УК капитализация отсутствует.
• Из УК деньги за 5 лет до пенсии переводятся обратно в Пенсионный фонд РФ, а из НПФ нет.
• Вы сможете получать отчет о накопительной части пенсии так часто, как вы пожелаете, а не раз в год, как в случае с Пенсионным фондом РФ.
• В любом случае лучше перевести накопительную часть пенсии из-под управления ВЭБ, так как и УК, и НПФ смогут обеспечить бо́льшую доходность инвестиций пенсии.
Как перевести накопительную часть в УК?
Необходимо заполнить и подать заявление в Пенсионный фонд РФ через одно из его отделений – лично или по почте – или же через трансфер-агента (организацию, специально уполномоченную принимать заявления граждан).
Как перевести средства в НПФ?
• Подписать договор об обязательном пенсионном страховании в трех экземплярах (один для вас, один для НПФ, один для Пенсионного фонда РФ).
• Отправить подписанные вами экземпляры в НПФ и дождаться получения ваших экземпляров договора.
• Заполнить заявление о переходе из Пенсионного фонда России в НПФ и передать его в территориальное отделение ПФР лично или через трансфер-агента.
Вы можете подумать: зачем же тратить так много времени, чтобы выбрать УК или НПФ, заполнять необходимые документы, ездить в УК, НПФ и ПФР и т. д. На самом деле, если у вас достаточно высокая белая зарплата и еще остается минимум 15 лет до пенсии, вы сможете получить дополнительный доход, что позволит значительно увеличить государственную пенсию. Если человек умирает до выхода на пенсию, то в соответствии с существующим законодательством наследники смогут получить накопительную часть пенсии умершего.
Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии
В соответствии с принятым Федеральным законом от 30.04.2008 г. № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» граждане РФ смогут начать накапливать добровольные пенсионные взносы с поддержкой государства.
Что дает принятие этого закона?
Для граждан:
• Граждане РФ получили возможность делать дополнительные отчисления на накопительную часть пенсии, помимо тех отчислений, что делает работодатель в обязательном порядке, не менее чем 2000 руб. в год. Перечислять добровольные взносы возможно через бухгалтерию работодателя или самостоятельно банковским переводом.
• Граждане смогут получать удвоенную сумму своих дополнительных взносов от государства в течение 10 лет, начиная с года, следующего за годом уплаты человеком дополнительных страховых взносов на накопительную часть пенсии. Присоединиться к программе дополнительных взносов граждане смогут с 1 октября 2008 г. до 1 октября 2013 г.
• Государство будет удваивать взносы в размере только до 12 000 руб. в год. То есть вложив в год до 12 000 руб., граждане получают гарантированную доходность минимум 100% годовых, так как их взнос удваивается.
• Мужчины, достигшие 60-летнего возраста, и женщины, достигшие 55-летнего возраста, смогут в 4 раза увеличивать суммы дополнительных взносов на свою накопительную часть пенсии (но не более 48 000 руб. в год). Правда, это возможно, только если они повременят с выходом на пенсию еще 10 лет.
• К программе смогут присоединиться мужчины 1953–1966 гг. рождения и женщины 1957–1966 гг. рождения, в пользу которых страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии уплачивались в период с 2002 г. по 2004 г. включительно.
• Из базы по налогу на доходы физических лиц исключаются взносы, направляемые из средств федерального бюджета на софинансирование, а также взносы работодателя, уплачиваемые в пользу работника (не более 12 000 руб. на каждого работника в год).
• Получить социальный налоговый вычет до 120 000 руб. на сумму дополнительных взносов (если только человек не использовал этот вычет для компенсации расходов на образование, лечение, благотворительность).
• Граждане смогут по-прежнему накопительную часть пенсии, вместе с перечисленными на нее дополнительными взносами, передать в управление частной УК или НПФ.
• Порядок наследования дополнительных взносов работника, софинансирования от государства и взносов работодателя остается тем же, что и для накопительной части государственной пенсии. Накопительная часть пенсии не наследуется, «сгорает», если человек умирает уже после того, как ему назначена государственная пенсия.
Для работодателей:
• Работодатели могут осуществлять добровольные отчисления на своих сотрудников, только если сами сотрудники присоединились к этой программе. Если сотрудник не делает дополнительных взносов, работодатель не сможет производить отчисления в его пользу. Государство не будет удваивать взносы работодателей.
• Работодатели, которые в рамках нововведения тоже присоединятся к программе и будут осуществлять добровольные отчисления на накопительную часть пенсии работников, будут освобождены от ЕСН на сумму отчислений в пределах 12 000 руб. в год на каждого работника.
• Работодатели также смогут относить отчисления по этой программе на расходы, что будет уменьшать налогооблагаемую прибыль.
Подать заявления на присоединение к программе граждане могут с 1 октября 2008 г. до 1 октября 2013 г.
Что можно порекомендовать в соответствии с этим нововведением?
• Воспользоваться программой, но в пределах 12 000 руб. в год, чтобы получить удвоение сумм от государства. При этом перевести накопительную часть пенсии из-под управления Государственной УК в НПФ, или частную УК.
• Суммы свыше 12 000 руб. в год откладывать на будущую пенсию, используя НПФ, накопительные страховые программы, ПИФы и иные инвестиционные инструменты.
• Осуществлять дополнительные взносы через бухгалтерию, а не самостоятельно в силу трудоемкости процедуры. Так, при самостоятельных отчислениях человек обязан не позднее 20 дней со дня окончания каждого квартала представлять в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации копии платежных документов за истекший квартал с отметками банка об исполнении платежа лично либо через орган, с которым у Пенсионного фонда Российской Федерации заключено соглашение о взаимном удостоверении подписи.
Таким образом, увеличить размер государственной пенсии можно, повышая размер официальной зарплаты, переведя накопительную часть пенсии в УК или НПФ, а также осуществляя добровольные отчисления на пенсию. При этом, надо сказать, что как раз увеличение белой зарплаты не так эффективно, как добровольные отчисления и перевод накопительной части пенсии из Государственной УК либо в ЧУК, либо в НПФ.
Конечно, разумнее всего совместить и рост официальной зарплаты, и добровольные отчисления с удвоением их от государства и участием работодателя, и перевод накопительной части пенсии, но если зарплату значительно повысить удается не всем в силу специфики деятельности компании и не каждый сможет делать существенные взносы по программе добровольных отчислений на пенсию и т. д., то уж перевести накопительную часть пенсии может абсолютно каждый. Итак, ничего не потеряв, можно приумножить будущую государственную пенсию примерно раза в два, а возможно, и больше.
Однако помимо государственной пенсии есть также и негосударственная, которую вы можете сформировать себе сами, вне зависимости от вашей официальной зарплаты, трудового стажа и т. д. Зачем вам нужна эта часть пенсии? Все просто: государственной пенсии для поддержания комфортного уровня жизни после прекращения трудового стажа недостаточно – это факт, который уже очевиден большинству. Соответственно, кто-то ждет пенсии, считая ее приговором, с которым придется мириться, а кто-то самостоятельно формирует свой собственный пенсионный фонд, который как раз и будет использован для получения негосударственной пенсии.
О способах формирования негосударственной пенсии мы расскажем дальше.
= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =
Важно!!!
Сравнить Управляющие компании и Негосударственные пенсионные фонды по доходности инвестирования пенсионных накоплений Перейти>>
Посчитать свою будущую пенсию Перейти>>
= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =
